О микрофинансовых организациях

Контролныйтекст по состоянию на 30.10.2019 N5234

Закон Грузии

О микрофинансовых организациях

Статья 1. Цель Закона

Целью настоящего Закона является правовое регулирование деятельности действующих в Грузии микрофинансовых организаций и создание здоровой среды для их развития.

Статья 2. Разъяснение терминов, используемых в настоящем Законе

1. Используемые в настоящем Законе термины имеют следующие значения:

а) микролизинг – лизинг, стоимость которого определяется установленным пределом микрокредита;

б) регистрация – добровольная регистрация юридического лица, созданного в соответствии с законодательством Грузии, в Национальном банке Грузии; (10.03.2017 N442)

в)(24.09.2009 N1682)

г) значительная доля – доля оплаченного капитала или объявленного капитала или (и) доля акций/часть доли с правом голоса микрофинансовой организации в размере более 10 процентов, находящихся в прямом или косвенном владении лица или группы совместно действующих партнеров/акционеров, либо возможность лица или группы совместно действующих партнеров/акционеров оказывать значительное влияние на микрофинансовую организацию независимо от размера доли в капитале или (и) доли акций/части доли с правом голоса; (23.12.2017 N1899)

 д) администратор микрофинансовой организации – член Наблюдательного совета микрофинансовой организации, член директората, а также лицо, уполномоченное самостоятельно или вместе с одним или несколькими лицами брать на себя обязательства от имени микрофинансовой организации; (23.12.2017 N1899)

е) бенефициарный собственник – лицо, получающее на основаниизакона или сделки денежную либо иную прибыль, свободное от обязательства по передаче этой прибыли другому лицу, а если бенефициарным собственником является лицо, созданное для идеальных целей, либо если юридическое лицо – собственник не имеет лица – собственника значительной доли, – член его органа управления; (23.12.2017 N1899)

ж) группа совместно действующих партнеров/акционеров – группа партнеров/акционеров, состоящих в близких родственных отношениях (наследники первой и второй очереди), или партнеры/акционеры, связанные между собой, помимо микрофинансовой организации, также другими коммерческими интересами; (23.12.2017 N1899)

з) надзорный капитал – вид капитала, который создает микрофинансовая организация для осуществления деятельности микрофинансовой организации, нейтрализации предполагаемых или непредвиденных финансовых потерь/убытков и защиты от различного рода рисков; (23.12.2017 N1899)

и) объявленный капитал – капитал, размер которого оговорен партнерами/акционерами микрофинансовой организации и предусмотрен уставом микрофинансовой организации; (23.12.2017 N1899)

к) оплаченный капитал – фактически пополненная доля объявленного капитала; (23.12.2017 N1899)

л) связанные лица – администратор, партнеры/акционеры микрофинансовой организации, лица, состоящие с ними в родственных отношениях, признанные согласно Гражданскому кодексу Грузии наследниками по закону первой или второй очереди, или лица, связанные с ними деловыми интересами. (23.12.2017 N1899)

2. Используемые в настоящем Законе другие термины имеют значения, установленные законодательными актами Грузии.

Статья 3. Микрофинансовая организация

1. Микрофинансовая организация является юридическим лицом, учрежденным в правовой форме общества с ограниченной ответственностью или акционерного общества, зарегистрированным на основании его заявки Национальным банком Грузии и осуществляющим предусмотренную настоящим Законом деятельность под надзором Национального банка Грузии. (10.03.2017 N442)

 2. Для микрофинансовых организаций является обязательным создание Наблюдательного совета, в отношении которого должны применяться правила, установленные Законом Грузии «О предпринимателях» относительно Наблюдательного совета акционерного общества.

3. Только микрофинансовая организация правомочна, помимо обозначения, предусмотренного Законом Грузии «О предпринимателях», внести в свое фирменное наименование термин «микрофинансовая организация» или его аббревиатуру «МикроФО».

4. При выявлении микрофинансовой организацией нарушений норм, установленных законодательством Грузии, Национальный банк Грузии вправе применять соответствующие санкции в порядке, установленном Национальным банком Грузии. (23.12.2017 N1899)

Статья 4. Микрофинансовая деятельность

1. Микрофинансовая организация правомочна осуществлять только следующие виды деятельности:

а) предоставление юридическим и физическим лицам микрозаймов, в том числе – потребительского, ломбардного, ипотечного, необеспеченного, группового, и других займов (кредитов); с этой целью выпуск кредитных платежных карт; (6.03.2013 N263)

б) инвестирование в государственные и публичные ценные бумаги;

в) осуществление денежных отправлений;

г) выполнение функций страхового агента;

д) оказание консультационных услуг, связанных с микрокредитованием;

е) получение займов (кредитов) от юридических и физических лиц – резидентов и нерезидентов;

е¹) исполнение функций агента, определенного подпунктом «я¹²» статьи 2 Закона Грузии «О платежной системе и платежных услугах»; (23.12.2017 N1899)

е²) сдача в аренду имущества для осуществления деятельности, предусмотренной подпунктами «а»–«е¹» настоящего пункта; (23.12.2017 N1899)

ж) владение долями в уставном капитале юридических лиц, суммарный размер которых не должен превышать 15 процентов уставного капитала данной микрофинансовой организации;

з) определенные законодательством Грузии другие финансовые услуги и операции: микролизинг, факторинг, обмен валюты, выпуск, реализация, выкуп векселей, облигаций, а также иные операции, связанные с указанными финансовыми услугами и операциями. (6.03.2013 N263)

2. Микрофинансовая организация правомочна осуществлять предусмотренную настоящим Законом деятельность только после ее регистрации в качестве микрофинансовой организации Национальным банком Грузии, порядок и условия которой определяет Национальный банк Грузии. (10.03.2017 N442)

 2¹. Микрофинансовая организация правомочна выполнять функции страхового агента, предусмотренные подпунктом «г» пункта первого настоящей статьи, в порядке, определенном юридическим лицом публичного права – Службой государственного надзора за страхованием Грузии.(20.03.2013 N356)

3. Микрофинансовой организации запрещается принимать депозиты как от физических, так и юридических лиц.

4. Национальный банк Грузии правомочен установить порядок предоставления микрофинансовыми организациями информации, необходимой для потребителей, при оказании им услуг. (23.12.2017 N1899)

5. Национальный банк Грузии вправе установить с помощью письменных указаний дополнительные требования или (и) ограничения для осуществления микрофинансовыми организациями конкретной деятельности. (23.12.2017 N1899)

Статья 5. Понятие микрокредита и его размер

1. Микрокредит – денежная сумма, предоставляемая заемщику или группе заемщиков микрофинансовой организацией на определенное время, на условиях возвратности, ценности и целевого использования, предусмотренных кредитным договором.

2.Максимальный суммарный размер микрокредита, предоставленного микрофинансовой организацией одному заемщику, не должен превышать 100 000 (ста тысяч) лари. (23.12.2017 N1899)

Статья 6. Капитал микрофинансовой организации(23.12.2017 N1899)

1. Для регистрации лица в качестве микрофинансовой организации минимальный объем его оплаченного капитала должен быть не меньше 1 000 000 (одного миллиона) лари. Оплаченный капитал должен пополняться только в денежной форме.

2. Микрофинансовая организация обязана в течение всего периода деятельности не сокращать минимальный объем оплаченного капитала, предусмотренный пунктом первым настоящей статьи.

3. Капитал микрофинансовой организации должен увеличиваться только в денежной форме.

4. Национальный банк Грузии правомочен правовым актом определить объем и Порядок формирования надзорного капитала микрофинансовой организации.

Статья 7. Критерии соответствия

1. Директор микрофинансовой организации (член совета директоров) не может одновременно быть партнером (акционером), членом Наблюдательного совета или (и) совета директоров какого-либо коммерческого банка, небанковского депозитного учреждения – кредитного союза или другой микрофинансовой организации.

2. Лицу запрещается быть администратором микрофинансовой организации: (23.12.2017 N1899)

а) в случае его участия в операции, в результате которой был нанесен значительный ущерб коммерческому банку, небанковскому депозитному учреждению – кредитному союзу или другой микрофинансовой организации, либо были ущемлены права депозитариев или иных кредиторов коммерческого банка или небанковского депозитного учреждения – кредитного союза, либо повлекшей неплатежеспособность или банкротство коммерческого банка, небанковского депозитного учреждения – кредитного союза или другой микрофинансовой организации;

б) если лицо в прошлом работало администратором коммерческого банка, небанковского депозитного учреждения – кредитного союза или другой микрофинансовой организации и в результате его деятельности коммерческий банк, небанковское депозитное учреждение – кредитный союз или микрофинансовая организация стали неплатежеспособными;

в) в случае неисполнения им финансового обязательства в отношении какого-либо коммерческого банка, небанковского депозитного учреждения – кредитного союза или другой микрофинансовой организации;

г) в случае наличия у него судимости за совершение тяжкого или особо тяжкого преступления, финансирование терроризма или (и) легализацию незаконных доходов либо за совершение другого экономического преступления;

д) в случае отсутствия у лица соответствующего образования или (и) опыта.

3. Администратору микрофинансовой организации запрещается участвовать в принятии решений по вопросам, в отношении которых у него имеется личный интерес. (23.12.2017 N1899)

4. Лицу запрещается быть владельцем или бенефициарным собственником значительной доли микрофинансовой организации при наличии судимости за совершение тяжкого или особо тяжкого преступления, финансирование терроризма или (и) легализацию незаконных доходов либо за совершение другого экономического преступления. (23.12.2017 N1899)

4¹. Лицу запрещается быть администратором микрофинансовойорганизации, владельцем или бенефициарным собственником значительной доли микрофинансовой организации при наличии у Национального банка Грузии информации об осуществлении им незаконной деятельности или (и) нездоровой или (и) содержащей угрозу предпринимательской практики. (23.12.2017 N1899)

5. Лицо, намеревающееся приобрести значительную долю микрофинансовой организации в объеме, который превысит 10- или 50-процентное участие этого лица или его бенефициарного собственника (бенефициарных собственников) в капитале указанной микрофинансовой организации, обязано подать в Национальный банк Грузии заявку и представить документацию о соответствии требованию, установленному пунктом 4 настоящей статьи. (23.12.2017 N1899)

 6. Национальный банк Грузии рассматривает заявку в срок, составляющий 15 календарных дней после ее подачи, и дает согласие либо заявляет обоснованный отказ заинтересованному лицу в осуществлении соответствующей операции. (10.03.2017 N442)

7. Невыдача Национальным банком Грузии ответа заинтересованному лицу в течение 15 календарных дней после подачи заявки автоматически означает дачу согласия на осуществление соответствующей операции. (10.03.2017 N442)

8. Сделка о приобретении значительной доли микрофинансовой организации недействительна в случае, если заинтересованное лицо, несмотря на невнесение заявки в Национальный банк Грузии либо получение обоснованного отказа Национального банка Грузии, все-таки приобрело значительную долю микрофинансовой организации. (10.03.2017 N442)

9. Национальный банк Грузии правомочен правовым актом определить дополнительные критерии соответствия администратора микрофинансовой организации. (23.12.2017 N1899)

Статья 8. Аудит, учет и отчетность

1. Микрофинансовая организация обязана:

а) вести прозрачную финансовую и налоговую отчетность и соблюдать принцип публичности;

б) разработать систему внутреннего контроля и осуществлять его процедуры;

в) ежегодно приглашать внешнего аудитора для проведения аудиторской проверки в соответствии с законодательством Грузии;

г) вести прозрачную финансовую отчетность и налоговую отчетность, нести ответственность за достоверность указанных отчетностей, а также за предоставление в полном объеме информации и отчетностей, соблюдать принцип публичности; представлять Национальному банку Грузии финансовую отчетность. Порядок учета, форма и сроки представления отчетности определяются правовыми актами Национального банка Грузии; (23.12.2017 N1899)

 д) представлять финансовую отчетность Национальному банку Грузии. Форма отчетности и срок ее представления определяются нормативным актом Национального банка Грузии; (3.09.2015 N4198)

 е) нести ответственность за достоверность отчетности, а также за представление в полном объеме информации и отчетности; (10.03.2017 N442)

 ж) до 15 июня следующего года после завершения каждого календарного года публиковать на собственной веб-странице аудитированную финансовую отчетность за прошлый год, подготовленную согласно Международным стандартам финансовой отчетности (IFRS), утвержденным Советом по международным стандартам бухгалтерского учета, аудит которой был осуществлен в соответствии с Международными стандартами аудита (ISA), изданными Советом по международным стандартам учета и гарантии качества. (23.12.2017 N1899)

 2. В случае, если микрофинансовая организация дважды подряд не представит предусмотренную настоящей статьей финансовую отчетность Национальному банку Грузии в установленных им же форме и с периодичностью, Национальный банк Грузии правомочен отменить регистрацию микрофинансовой организации. (10.03.2017 N442)

 3. Микрофинансовая организация обязана в течение 6 лет хранить следующую документацию:

а) бухгалтерские книги, инвентаризационная опись, баланс, а также необходимые для их понимания инструкции и другие организационные документы;

б) бухгалтерские документы, удостоверяющие записи в бухгалтерской книге.

Статья 9. Условия предоставления микрозайма

1. Письменный кредитный договор между микрофинансовой организацией и заемщиком о предоставлении микрозайма заключается в соответствии с настоящим Законом и Гражданским кодексом Грузии.

2. Заем, предусмотренный настоящей статьей, может быть групповым или индивидуальным, обеспеченным или бланковым. Правила и условия предоставления микрозайма устанавливает микрофинансовая организация.

3. Размер процентной ставки, комиссионных и платы за оказание услуг устанавливает микрофинансовая организация.

4. Микрофинансовая организация вправе осуществлять контроль за целевым использованием заемщиком кредита, а заемщик обязан обеспечивать микрофинансовую организацию возможностью осуществления такого контроля. Если заемщик не исполняет обязательства по целевому использованию кредита, микрофинансовая организация вправе отказаться от выполнения договора о предоставлении кредита в непредоставленной части кредита и потребовать досрочного погашения предоставленной части кредита.

5. Национальный банк Грузии правомочен установить микрофинансовой организации условия взимания и предельный размер комиссионных в случае рефинансирования выданных им микрозаймов или их погашения с опережением графика за счет собственных средств. (10.03.2017 N442)

Статья 9¹. Нарушения и санкции (23.12.2017 N1899)

1. Национальный банк Грузии вправе применять в отношении микрофинансовой организации или (и) администратора микрофинансовой организации санкции, определенные пунктом 2 настоящей статьи, если микрофинансовая организация или администратор микрофинансовой организации:

а) нарушили одно из положений настоящего Закона или любоеположение, порядок, постановление, требование или письменное указание Национального банка Грузии либо ограничение, установленное Национальным банком Грузии;

б) нарушили любое условие или ограничение, которыми сопровождается регистрация микрофинансовой организации или которые прилагаются к соответствующему Положению о Национальном банке Грузии;

в) нарушили сроки представления отчетности или представили недостоверную отчетность либо предоставили другую неточную информацию;

г) нарушили требования Закона Грузии «О содействии пресечению отмывания денег и финансирования терроризма» или (и) нормативного акта, изданного на основании указанного Закона; (30.10.2019 N5234)

д) нарушили требования, установленные законодательством Грузии в связи с предоставлением займа или (и) привлечением средств;

е) осуществили или осуществляют нездоровую или создающую угрозу предпринимательскую практику.

2. При выявлении нарушения, определенного пунктом первым настоящей статьи, Национальный банк Грузии вправе последовательно, а исходя из серьезности нарушения и имеющихся или возможных рисков – без соблюдения последовательности применять следующие санкции:

а) направить микрофинансовой организации письменное предупреждение;

б) назначить специальные мероприятия или издать инструкцию (указание) с требованием о прекращении совершения микрофинансовой организацией и недопущении ею в дальнейшем совершения какого-либо нарушения и о принятии ею необходимых мер по устранению нарушения в сроки, определенные Национальным банком Грузии;

в) наложить на микрофинансовую организацию или администратора микрофинансовой организации денежный штраф в порядке и размере, установленных Национальным банком Грузии;

г) приостановить право подписи администратора микрофинансовой организации и потребовать его временного отстранения или освобождения от должности;

д) приостановить или ограничить рост активов микрофинансовой организации, привлечение ею денежных средств; запретить микрофинансовой организации распределение прибыли, начисление и выплату дивидендов, увеличение заработной платы, выплату премий и других подобных возмещений;

е) прекратить или ограничить осуществление операций определенного типа;

ж) отменить регистрацию микрофинансовой организации.

3. Сумма денежного штрафа, налагаемого в соответствии с настоящей статьей, направляется в государственный бюджет Грузии.

Статья 10. Конфиденциальность информации

1.Микрофинансовые организации обязаны соблюдать конфиденциальность информации. Информация может быть предоставлена только налоговым органам на основании Соглашения между Правительством Соединенных Штатов Америки и Правительством Грузии в целях улучшения исполнения международных налоговых обязательств и исполнения акта о налоговом соответствии иностранных счетов (FATCA). (28.10.2015 N4465)

2. Имеющаяся в микрофинансовой организации информация о заемщике (информация о любой сделке, осуществленной операции, имеющихся задолженности или остатке) может быть предоставлена только сторонам соответствующей сделки и их полномочным представителям, Национальному банку Грузии, в случаях, предусмотренных законодательством Грузии, – Службе финансового мониторинга Грузии, а при осуществлении проверки, предусмотренной Законом Грузии «О Службе Государственного инспектора», – Службе Государственного инспектора. Любая информация о заемщике предоставляется другим лицам только на основании соответствующего решения суда или с предварительного письменного согласия заемщика. (21.07.2018 N3295, ввести в действие с 10 мая 2019 года.) (27.12.2018 N4249) (8.05.2019 N4594)

 3. Судебным и следственным органам, а также налоговым службам запрещается выдавать информацию другим органам, включая средства массовой информации, до вынесения судом соответствующего решения, а равно публичное использование данной информации, кроме случая, предусмотренного пунктом первым настоящей статьи, когда информация предоставляется на основании Соглашения между Правительством Соединенных Штатов Америки и Правительством Грузии в целях улучшения исполнения международных налоговых обязательств и исполнения акта о налоговом соответствии иностранных счетов (FATCA). (28.10.2015 N4465)

Статья 10¹. Ликвидация микрофинансовой организации (23.12.2017 N1899)

1. При отмене регистрации микрофинансовой организации производится ликвидация микрофинансовой организации. Функции ликвидатора микрофинансовой организации исполняет лицо, назначенное Национальным банком Грузии. С началом процесса ликвидации микрофинансовой организации прекращается принудительное исполнение.

2. Ликвидация микрофинансовой организации осуществляется в порядке, определенном правовым актом Национального банка Грузии.

3. Ликвидатор микрофинансовой организации подотчетен Национальному банку Грузии в порядке, установленном Национальным банком Грузии.

4. Ликвидатор микрофинансовой организации вправе продать активы микрофинансовой организации на публичном аукционе или по согласованию с Национальным банком Грузии выбрать другую форму их реализации, а также передать право требования в отношении указанных активов кредиторам в порядке очередности, передать право требования в отношении займов или других финансовых активов представителю финансового сектора и осуществлять организацию передачи указанных обязательств.

5. Если при передаче активов и обязательств, предусмотренных пунктом 4 настоящей статьи, в сроки, установленные ликвидатором микрофинансовой организации, соответствующий кредитор или (и) должник не заявят согласия или отказ от передачи активов или обязательств другому лицу, согласие считается данным автоматически.

6. Ликвидатор микрофинансовой организации правомочен путем внесения иска в суд оспорить действие или сделку, осуществленные администратором микрофинансовой организации за 1 год до назначения ликвидатора микрофинансовой организации и потребовать их признания недействительными, если в результате указанного связанные с микрофинансовой организацией лица получили какую-либо имущественную выгоду или воспользовались каким-либо преимуществом, привилегией или льготой за счет этой микрофинансовой организации, что повлекло причинение вреда микрофинансовой организации или (и) ее кредиторам.

7. До завершения ликвидации микрофинансовой организации на находящуюся в процессе ликвидации микрофинансовую организацию распространяются требования настоящего Закона и Органического закона Грузии «О Национальном банке Грузии».

8. После завершения процесса ликвидации микрофинансовой организации индивидуальный административно-правовой акт Национального банка Грузии представляется в соответствующий регистрирующий орган с целью регистрации ликвидации микрофинансовой организации и ее исключения из соответствующего реестра.

Статья 11. Переходные положения (11.07.2007 N5254)

1. До введения настоящего Закона в действие в случае учреждения общества с ограниченной ответственностью или акционерного общества микрофинансовыми организациями, зарегистрированными со статусом непредпринимательского юридического лица, правомочные органы, определенные уставами этих микрофинансовых организаций, вправе своими решениями устанавливать размер уставного капитала общества с ограниченной ответственностью или акционерного общества в соответствии со статьей 6 настоящего Закона (устанавливать для акционерного общества номинальную стоимость акций).

2. При внесении неденежного взноса в уставной капитал до введения настоящего Закона в действие микрофинансовым организациям, зарегистрированным со статусом непредпринимательского юридического лица, до 30 ноября 2007 года осуществить аудиторскую оценку соответствующего имущества.

3. До введения настоящего Закона в действие правомочным органам, определенным уставами микрофинансовых организаций, зарегистрированных со статусом непредпринимательского юридического лица, предоставить право на отчуждение долей (акций) обществ, учрежденных этими микрофинансовыми организациями, и установить порядок их отчуждения.

4. До введения настоящего Закона в действие на микрофинансовые организации, зарегистрированные со статусом непредпринимательского юридического лица, до 31 декабря 2007 года не распространяются требования, предусмотренные частью 2 статьи 33 Гражданского кодекса Грузии .

Статья 12. Заключительное положение

Настоящий Закон ввести в действие по опубликовании.

Президент Грузии                                     Михаил Саакашвили

Тбилиси

18 июля 2006 года

№ 3482-вс